קיבוע זכויות
קיבוע זכויות – כך תנצלו נכון את הטבות המס בפרישה
הגעתם לגיל פרישה ומקבלים קצבה? ייתכן שאתם זכאים לפטור משמעותי ממס הכנסה.
קיבוע זכויות הוא התהליך שבאמצעותו קובעים כיצד לנצל את הטבות המס המגיעות לכם בפרישה – כפטור על קצבת הפנסיה החודשית, על כספי פיצויים, על היוון קצבה, או בשילוב ביניהם. הבקשה מוגשת לרשות המסים באמצעות טופס 161ד'.
למה חשוב לבצע קיבוע זכויות?
הבחירה כיצד לנצל את הפטור עשויה להשפיע על המס שתשלמו לאורך שנות הפרישה.
משיכת פיצויים פטורים בעבר, הרצון למשוך סכום חד-פעמי בעתיד וגובה הקצבה החודשית – כל אלה עשויים להשפיע על ההחלטה.
לכן, לפני הגשת הבקשה חשוב לבחון את התמונה הכוללת ולהתאים את חלוקת הפטור לצרכים האישיים שלכם.
למי מיועד התהליך?
קיבוע זכויות רלוונטי למי שהגיע לגיל פרישה ומקבל קצבה ממעסיק לשעבר או מקופת גמל.
ניתן לבצע את התהליך גם כאשר ממשיכים לעבוד במקביל לקבלת הקצבה.
מה גובה הפטור?
בשנת 2026 שיעור הפטור המרבי הוא 57.5% מתקרת הקצבה המזכה, והוא מאפשר פטור של עד 5,422 ₪ בחודש מתוך הקצבה המזכה.
את סל הפטור ניתן לנצל בדרכים שונות:
- פטור ממס על קצבת הפנסיה החודשית
- משיכת מענקים ופיצויים בפטור ממס
- היוון קצבה – משיכת סכום חד-פעמי בפטור ממס
- שילוב בין האפשרויות
כיצד אנחנו מסייעים?
במסגרת הטיפול נרכז ונבדוק את הנתונים והמסמכים הרלוונטיים, נבחן יחד את הצרכים והעדפות שלכם ואת הדרך המתאימה לניצול הטבות המס, ונכין את טופס 161ד'.
לאחר החתימה נגיש את הבקשה לפקיד השומה. בסיום התהליך מתקבל אישור מרשות המסים הקובע את שיעור הפטור המגיע לכם.
קיבוע זכויות הוא החלטה משמעותית לשנים קדימה. כדאי לבצע אותה לאחר בחינה מקצועית של מכלול הנתונים.
הגעתם לגיל פרישה ועדיין לא ביצעתם קיבוע זכויות?
זה הזמן לבדוק את הזכויות שלכם – בואו נדבר.
שלחו מייל: eyal@harel-adv.com
התקשרו: 054-7743815
